第二十一条持证企业选择的期货交易品种应当经国家经贸委或外经贸部等部门核准Sunday, March 10, 2024邦度外汇执掌局各省、自治区、直辖市分局、外汇执掌部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各中资外汇指定银行总行:
2001年，我局公布并执行了《邦有企业境外期货套期保值交易外汇执掌操作规程（试行）》（下称《规程》，睹附件），外率了我邦邦有企业境外期货套期保值交易的外汇执掌。《规程》闭于期货专户的执掌规矩，首要针对正在京中心企业。近期，经邦务院答应，证监会答应了10家企业从事境外期货套期保值交易的资历，此中7家企业属北京以边境区注册的企业。所以，《规程》中闭于期货专户开户行的执掌规矩，已不行统统适当目前执掌的请求。为便利企业筹备，进一步适当时势生长的须要，现对《规程》中闭于境内期货专户开户银行的请求作如下修削:删除“系正在京外汇指定银行总行”的条目，其他实质稳定。
各相干分局接到通告后，该当厉肃依照《邦有企业境外期货套期保值交易执掌方法》、《规程》和本通告精神做好属地企业境外商品期货套期保值交易的外汇执掌作事，有题目实时向总局资金司反响。
附件:1、闭于公布《邦有企业境外期货套期保值交易执掌方法》的通告(证监发〔2001〕81号)
2、邦度外汇执掌局闭于公布《邦有企业境外期货套期保值交易外汇执掌操作规程(试行)》的通告(汇发〔2001〕150号)
3、《闭于应允中邦铝业公司等十家企业从事境外期货交易的批复》(证监期货字〔2003〕15号)
为了增强对邦有企业(网罗邦有资产占控股身分或主导身分的企业)从事境外期货套期保值交易的监视执掌，遵照《期货来往执掌暂行条例》的规矩，中邦证券监视执掌委员会、邦度经济生意委员会、对外生意经济互帮部、邦度工商行政执掌总局和邦度外汇执掌局拟订了《邦有企业境外期货套期保值交易执掌方法》，现予公布，自觉布之日起推行。
第一条为了增强对境外期货交易的执掌,遵照《期货来往执掌暂行条例》的规矩，拟订本方法。
第二条本方法合用于正在中华黎民共和邦境内注册的邦有企业（网罗邦有资产占控股身分或主导身分的企业）。
第三条本方法所称境外期货交易是指境内企业从事境外期货来往所上市法式化合约来往的筹备举止。
第五条中邦证监会对从事境外期货交易的企业实行许可证轨造。企业从事境外期货交易必需经邦务院答应，并赢得中邦证监会颁布的境外期货交易许可证。
（三）进出口的商品或其他正在境外现货墟市上交易的商品确有正在境外期货墟市上套期保值的须要；
（六）起码有3名从事境外期货交易1年以上并赢得中邦证监会或境外期货禁锢机构颁布的期货从业职员资历证书的从业职员，此中应网罗专职的期货危机执掌职员；起码有1名高级执掌职员清楚境外期货交易并适宜中邦证监会的其他规矩；
第八条中邦证监会会同邦务院相闭部分对申请从事境外期货交易的企业实行审核，报经邦务院答应后，向申请企业签发批复通告。
通过审核的企业凭批复通告到工商行政执掌部分打点相应的筹备领域转折立案，转换开业执照。
企业凭境外期货交易许可证和转折后的开业执照，向邦度外汇局申请开立境外期货项下包管金帐户和境内期货外汇专户。
第九条得到境外期货交易许可证的企业（以下简称持证企业）正在境外期货墟市只可从事套期保值来往，不得实行渔利来往。
（二）期货持仓量不得赶过企业寻常的交收才具，不得赶过进出口配额、许可证规矩的数目；
第十一条套期保值头寸持有时光大凡不突出12个月，但经中邦证监会准许的除外。
缔结现货合同后，相应的套期保值头寸持有时光不得赶过现货合同规矩的时光或该合同本质推行的时光。
第十二条境外期货头寸实行额度执掌。套期保值额度是持证企业正在特依时光内所持期货头寸的最大数目范围。
第十三条持证企业对邦度范围进出口的商品确定套期保值额度时，还该当向中邦证监会供给邦度相闭部分的答应文献。
第十四条持证企业遵照分娩、筹备安排拟订本企业的套期保值安排，并报中邦证监会注册。
第十五条套期保值安排应列明拟保值的现货色种及其数目、期货色种及其数目等。
第十六条持证企业的套期保值安排每年审定一次。一口气12个月份的套期保值头寸总量不得突出相应功夫的套期保值额度。
当持证企业的期货头寸赶过规矩的套期保值额度时，应正在2个作事日内申报中邦证监会并诠释由来。
第十八条持证企业选拔的境外期货经纪机构该当是境外期货来往所或境外期货清理机构资信杰出的清理会员。
第十九条持证企业正在境外期货经纪机构该当以本企业的表面开设来往帐户，并以本企业的表面通过境外期货经纪机构从事期货交易。
第二十条持证企业所选拔的境外期货来往所该当执掌外率、来往灵活，来往的期货色种正在同类期货来往所中具有代外性。
第二十一条持证企业选拔的期货来往种类该当经邦度经贸委或外经贸部等部分准许，并报中邦证监会注册。
第二十二条持证企业选拔境外经纪机构及境外期货来往所该当经中邦证监会准许。
第二十三条持证企业该当设置厉肃有用的内部执掌和危机把握轨造，要精确规矩境外期货来往的计划职员、来往指令推行职员、资金执掌职员或危机执掌职员的职责领域，不得交叉或越权行使这些职责。
第二十四条持证企业对来往指令推行职员的授权该当经境外期货经纪机构确认后报中邦证监会注册。
第二十五条中邦证监会认真禁锢持证企业套期保值来往的实正在性及年度危机敞口。年度危机敞口是指许可持证企业境外期货包管金帐户上岁尾保存的余额、年度内累计追加的包管金额和期货赔付款的最高限额。
第二十六条每年年头，持证企业提出少有据援帮的危机敞口，经中邦证监会准许后，到邦度外汇局打点立案手续。邦度外汇局予以开出企业期货交易年度危机额度立案确认函，抄送开户银行，以备汇出资金时由银行实行查对。
第二十七条邦度外汇局认真监控持证企业境外期货交易包管金帐户和境内期货外汇专户。
境外帐户的户数由邦度外汇局遵照企业交易须要商中邦证监会支配；境内专户只限开立一个。
第二十八条持证企业发展境外期货交易所汇出和汇入的资金，该当通过时货专户打点。
期货专户的收入仅限用于汇出期货包管金或期货赔付款的自有外汇资金、境外期货来往项下的盈余收入。支付仅限于汇出期货包管金或期货赔付款、支拨期货经纪机构手续费、期货项下银行手续费。
第二十九条开户银行认真持证企业汇出和汇入资金凭证实正在性的审核。企业因期货来往须要汇出资金或购汇时，开户银行凭境外期货经纪机构发出的缴付期货开户包管金通告书、追加包管金或缴付期货赔付款通告书，经查对邦度外汇局开出的期货交易年度危机额度立案确认函，设台帐实行逐笔立案后，方可正在邦度外汇局确认函准许立案的额度内打点资金汇下手续。
第三十条持证企业用于期货包管金或期货赔付款的资金，该当起首操纵自有外汇资金，不敷个别方可购汇。自有资金起源于经邦度外汇局答应的其他现汇帐户，企业可向邦度外汇局申请增添现汇帐户操纵领域，即正在期货项下可将该现汇帐户资金划入期货专户。经答应的帐户之间资金的划转到帐最迟正在越日汇出境外；购汇资金应于当日经期货专户汇出境外。
第三十一条持证企业期货来往项下的盈余该当实时调回境内期货专户，并于当日一齐打点结汇，银行设立台帐实行逐笔立案。调回的盈余行动企业下年度申请危机敞口的紧急按照。
第三十二条对待套期保值中的现货进出口，持证企业依照大凡生意实行进出口收付汇核销。
第三十三条期货专户开户银行每月前10个作事日内将持证企业上月资金汇出、汇入、划转、购汇情景报邦度外汇局。
企业每月前10个作事日内将上月期货项下自有外汇资金和购汇汇出情景、期货经纪机构的现金、头寸报外即对帐单报邦度外汇局。每年7月和1月的前10个作事日内将上半年境外机构授予的期货项下授信额度及其操纵情景、期货盈亏情景及与其相对应的现货盈亏情景报邦度外汇局，邦度外汇局与中邦证监会每半年再实行一次双线查对。
第三十四条持证企业应正在每月前10个作事日内向中邦证监会申报上月境外期货交易情景，月报实质网罗下列事项：
（二）境外期货交易的认真人、危机执掌职员和来往指令推行职员等从业职员爆发变动；
第三十六条持证企业有下列动作时，该当自开业执照转折之日起10个作事日内，打点许可证转折：
第三十八条持证企业应聘任期货来往地点地资信杰出的管帐师工作所每2个月查抄境外期货来往的内部把握、危机执掌和头寸漫衍等情景，并将查抄情景报中邦证监会。
第三十九条持证企业应鄙人列情景爆发或知道后的3个作事日内申报中邦证监会：
第四十二条境外期货交易许可证失落或有紧张破损，该当自觉现之日起10个作事日内向中邦证监会申报并从头申领。
第四十四条中邦证监会对持证企业实行年度查抄轨造，确认其从事境外期货交易的资历。
第四十六条持证企业年检及格，由中邦证监会正在其境外期货交易许可证上加贴年检标识并加盖年检戳记。
第四十七条本方法所涉及的执掌部分该当对持证企业的境外期货来往和资金情景保密。
第四十八条对持证企业和开户银行正在境外期货交易中违反外汇执掌法例的动作，由邦度外汇局按照《中华黎民共和外洋汇执掌条例》实行惩处，组成非法的，依法追查相闭机构和仔肩人刑事仔肩。
第四十九条对紧张违法或涉嫌紧张违法正正在被法律组织或禁锢机构立案查处的持证企业，或未通过年检的持证企业，中邦证监会可视情节责令其暂停境外期货交易或刊出其境外期货交易许可证。
第五十条持证企业违反本方法例矩，有下列动作之一的，由中邦证监会责令勘误，赐与警觉等惩处，情节紧张的，暂停境外期货交易资历或者吊销境外期货交易许可证：
第五十一条对违反规矩从事境外期货交易的直接仔肩职员依法赐与行政惩处；组成非法的，依法追查刑事仔肩。
邦度外汇执掌局闭于《邦有企业境外期货套期保值交易外汇执掌操作规程(试行)》的通告
为了进一步圆满邦有企业境外期货套期保值交易的外汇执掌作事，遵照中邦证监会等五部分拉拢下发的《邦有企业境外期货套期保值交易执掌方法》，邦度外汇执掌局拟订了《邦有企业境外期货套期保值交易外汇执掌操作规程(试行)》，现下发给你们，请按照推行。
为了外率邦有企业境外期货套期保值交易项下的外汇进出，圆满外汇执掌，遵照《闭于邦有企业境外期货套期保值交易若干题目的通告》（下称通告），拟订本操作规程：
(一)凡赢得中邦证券监视执掌委员会（下称证监会）颁布的境外期货交易许可证，并依然证监会审定套期保值来往年度危机敞口的邦有企业（以下简称持证企业），该当正在每年3月底之前持下列资料到邦度外汇执掌局（下称外汇局）打点立案手续：
(二)外汇局审核持证企业供给资料的实正在性、合规性后，予以打点注册立案手续，并对其当年度境外期货套期保值来往年度危机敞口予以确认。
1、持证企业开立境内期货外汇专用账户（以下简称“境内期货专户”），该当向外汇局供给开户申请申报。
（3）应许准时货执掌规矩践诺各项负担，网罗：审核交易单子的实正在性；包管正在危机敞口额度内汇出资金；按规矩逐笔立案台账并向外汇局反应音信，继承外汇局的监视查抄等。
3、适宜条款的境内开户银行凭外汇局切实认敞口额度和开户批复文献为持证企业打点境内期货专户开户手续，每家持证企业境内期货专户只限开立1个。
4、持证企业如需从其原有外汇账户向其境内期货专户划转用于境外期货来往的外汇资金，该当持上述确认敞口额度和开户批复文献，到外汇局原外汇账户审批部分打点原有外汇账户增加支付领域的答应手续，以备汇出资金时银行凭以打点资金划转手续。
5、持证企业发展境外期货交易所汇出、汇入的资金，该当通过境内期货专户打点，持证企业和开户银行须厉肃依照规矩的进出领域收付外汇。境内期货专户的收入仅限于拟汇出境外用于期货包管金或赔付款的自有外汇资金或购汇资金，境外期货来往项下的盈余收入；支付仅限于汇出期货包管金或期货赔付款、支拨期货经纪机构的手续费、期货项下银行手续费。
6、境内开户银行认真持证企业汇出和汇入资金凭证实正在性的审核。持证企业因期货来往须要汇出资金或购汇时，开户银行凭以下原料打点资金汇下手续：
（2）遵照交易需求分歧请求持证企业供给境外期货经纪机构发出的缴付期货开户包管金通告书、追加包管金通告书或缴付期货赔付款通告书银行手续费缴款通告书等。
境内开户银行核查上述凭证无误后，方可正在外汇局批复文献准许立案的危机敞口额度内打点资金汇下手续，并设台账逐笔实行立案。持证企业用于期货包管金或期货赔付款的资金，应起首操纵自有外汇资金，不敷个别方可购汇。如需从其他原有境表里汇账户划入期货专户外汇资金，银行应凭外汇局对其原有外汇帐户增添操纵领域的批复文献直接手理资金划转手续，通过账户之间划转的资金到账后，最迟于越日汇出境外；购汇资金须于当日经境内期货专户汇出境外。
7、持证企业期货来往项下的盈余须实时调回境内存入境内期货专户，汇回的外汇须于当日一齐打点结汇，境内开户银行应设台账实行逐笔立案。持证企业调回的盈余行动下年度申请危机敞口额的紧急按照。
8、持证企业该当正在打点开户手续后15天内将开户、增添原账户支付领域等情景报外汇局。
2、境外期货包管金账户只可开立正在已取得证监会承认的期货经纪机构。持证企业正在赢得外汇局年度危机敞口确认和开户批复文献后方可到境外经纪机构打点开户手续，境外账户的户数由外汇局遵照持证企业的交易须要，商证监会支配。
3、持证企业境外期货包管金账户的进出领域只限于经证监会准许的、正在境外期货经纪机构发展期货交易项下的资金来往。境外期货套期保值交易项下资金的来往划拨，只可通过经外汇局答应的境内期货专户和境外期货包管金账户打点。4、持证企业正在办妥境外期货包管金账户开户手续后一个月内将开户情景报外汇局注册。
期货套期保值交易中的现货进出口，依照大凡生意实行进口付汇核销和出口收汇核销。
四、邦际进出统计申报。持证企业和相干银行须依照《邦际进出统计申报方法》及其相闭规矩打点和践诺相应的邦际进出统计申报手续和负担。
境内开户银行该当正在每月前10个作事日内向外汇局报送《邦有企业境外期货套期保值项下资金情景外》；持证企业该当正在每月前10个作事日向外汇局报送《邦有企业境外期货套期保值项下资金情景简外》及与此相对应的境外期货经纪机构的现金头寸报外（对帐单）。上述报外均须附软盘报外汇局汇总。持证企业该当正在每年7月和1月的前10个作事日内以文字体式报送该月前半年期货项下危机敞口额及其操纵情景、期货盈亏情景及其相对应的现货盈亏情景。外汇局每半年与证监会再实行一次双线查对。
中邦铝业公司、铜陵有色金属（集团）公司、江西铜业股份有限公司、深圳市中金岭南有色金属股份有限公司、河南豫光金铅股份有限公司、青铜峡铝业集团有限公司、金川集团有限公司、中邦航空油料集团公司、中水集团远洋股份有限公司、吉林粮食集团进出口有限公司:
经审核并报邦务院答应，应允中邦铝业公司、铜陵有色金属（集团）公司、江西铜业股份有限公司、深圳市中金岭南有色金属股份有限公司、河南豫光金铅股份有限公司、青铜峡铝业集团有限公司、金川集团有限公司、中邦航空油料集团公司、中水集团远洋股份有限公司、吉林粮食集团进出口有限公司从事境外期货套期保值交易。请上述企业依照《邦有企业境外期货套期保值交易执掌方法》（证监发〔2001〕81号）的规矩，持本批复到工商行政执掌部分转换开业执照，增添境外期货交易实质;到中邦证券监视执掌委员会领取《境外期货交易许可证》;到邦度外汇执掌局申请设立境外期货外汇专用账户。
邦内企业从事境外期货交易对待巩固邦际竞赛力，生长社会主义墟市经济具有紧急意思，然则，境外期货交易具有较大的危机，而且是一项策略性很强的作事，上述企业必需厉肃屈从邦度相闭规矩，圆满和落实内部执掌轨造，厉肃自律，提防危机，讲究做好境外期货交易。
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